대부분 샐러리맨들은 IRP(개인형 퇴직연금), 연금저축 에 대해 대략적으로 알고 계실 것이라 생각합니다. 노후 대책 및 절세를 위한 투자로 많이 활용되고 있지만 상당히 복잡해서 알고 나서도 시간이 지나면 다시 햇살리기도 합니다.
이 포스팅은 이런 내용들을 정리한 제 자신을 위한 메모이기도 합니다.
2022년 9월 ver. (계속 업데이트 예정)
퇴직연금
- 노후소득보장과 생활안정을 위해 사용자가 퇴직급여 지급재원을 외부 금융기관에 적립 운용
- IRP (개인형퇴직연금) + DC (확정기여형) + DB (확정급여형)
- '퇴직' 연금 이름에서 보듯 회사 퇴직이후 나오는 돈이기 때문에 회사에서 일하는 근로자가 가입하는 연금제도
- IRP, DC 는 개인이 운용 가능
연금저축
- 나이가 들고 은퇴 후 노후를 대비하기 위한 저축상품
- 국내 거주자 누구나 가입가능
연간 납입가능액
- 연금저축 + IRP 최대 1800만원 까지 납입가능 (여기에 ISA만기 된 돈을 만기 후 2달안에 추가로 3000만원까지 납입가능. 이 납입금의 10% 세액공제)
- 연금저축, IRP 상품을 서로 다른 은행/증권사에 가입가능하지만 1800만원 한도는 풀링되서 관리됨 (예시: A은행 IRP 한도 300만원으로 정하면, B증권사 연금저축 한도는 1500만원 까지만 정할수 있음)
연말정산 세액공제
- 연금저축 + IRP 최대 900만원 까지 공제가능
- 연금저축 600만원 까지 인정
- IRP 900만원 까지 인정
※ 2022년 세제개편안에서 세액공제한도가 700만원에서 900만원으로 상향됬습니다. (내년부터 적용)
2022.09.04 - [미시경제] - 연금저축 IRP 소득공제 납입한도 700만원 --> 900만원 으로 상향
연금저축 IRP 소득공제 납입한도 700만원 --> 900만원 으로 상향
정부가 7월 21일 발표한 세제 개편안을 통해 소득 세액 공제 범위를 늘려 소득세 부담을 낮추기로 했었습니다. 그런데 그 중에 연금저축 IRP 소득공제 납입한도를 기존 700만원에서 900만원으로 상
chusechujong.tistory.com
IRP, 연금저축 계좌 이용 투자 장점 (팁)
- IRP, 연금저축 계좌를 이용하여 국내상장 주식 매매를 하면 절세 혜택 받을수 있음
- 연금저축은 납입액 100%를 주식 및 ETF (위험자산) 투자 가능하지만, IRP는 70% 까지만 가능 (30%는 예금이나 TDF 과 같은 안전자산에 넣어야 함)
- IRP, 연금저축 개인 운용시 예금 뿐만 아니라 미국주식지수 추종 국내상장 ETF도 매매가능
- 연금저축계좌의 경우 세액공제 대상 금액 이상 납입금액에 대해서는 세금불이익없이(혜택환수없이) 자유롭게 입출금 가능
- 연금저축 + IRP 입금한도를 넘기면 ISA 계좌에 입금&주식투자하면 절세효과 (ISA 입금한도 2000만원/년)
※ ISA 만기자금 연금전환 혜택: ISA 3년 만기 후 두달안에 6000+a만원 중 최대 3000만원 연금저축으로 넘기면(연금전환), 10%인 300만원 대상 추가세액공제가능 (총 급여 5,500만원 이하의 직장인은 최대 49.5만원(300만원의 16.5%)을, 5,500만원 초과 직장인은 최대 39.6만원(300만원의 13.2%) 돌려받을수 있음). 세액공제후 다음년 2700만원 돈빼도 비과세
2023.07.31 - [주식] - 주식투자 시 절세 방법 요령(국내, 해외)
주식투자 시 절세 방법 요령(국내, 해외)
국내 해외 주식투자가 점점 보편화 되고 있습니다. 이번시간에는 국내 해외 주식 투자시 고려해야 할 세금 및 비과세 혜택을 받는 방법에 대해 알아봅니다. ■ 국내주식투자 - 국내 주식 거래를
chusechujong.mabempapa.com
과세이연 효과
- 세금을 늦게 낸다는 뜻. 돈을 미리 땡겨쓰는 효과가 있기 때문에 혜택인 것임
- 세액공제받은 연금납입액과 운용 이익에 대해서는 연금 수령 시 저율(연령별 3.3~5.5%)의 원천징수 세율이 적용 (결국 세금을 늦게 내는 효과)
- 세액공제받지 않은 연금납입액은 연금 수령 때도 과세하지 않음
연금담보대출 활용
: 목돈이 필요해서 연금저축을 깨면 기타소득세 16.5%를 밷어낼수 있습니다. 그 대신 연금저축 담보대출을 활용하면 잔고의 60%까지 저금리 대출이 가능합니다.
(단, ETF 형태 자산은 담보대출이 안되고, 매도해서 이틀후 MMF나 TDF 를 매수하는 등 안전자산 형태로 바꿔야 대출이 가능)
연금 수령시 주의사항
: 연간 수령금액이 1200만원을 초과하면 종합과세(세율 6~45%)로 합산해서 신고해야 한다. 따라서 1200만원이 넘지 않도록 조정할것.
※ 2022년 세제개편안을 통해 연금수령액 1200만원 초과 금액에 대한 분리과세가 가능해질 예정입니다 (2023년부터)
2022.09.26 - [미시경제] - 연금저축 IRP 소득공제 세액공제 개편안 정리(납입한도, 분리과세)
연금저축 IRP 소득공제 세액공제 개편안 정리(납입한도, 분리과세)
지난 7월 21일 부동산, 소득세 등 세제 개편안이 발표되어 소득 세액 공제 범위를 늘려 2023년 개정안 시효 후 소득세 부담이 낮아지게 됬습니다. 이 세제 개편안 중 연금저축 IRP 관련 세제 개편 내
chusechujong.tistory.com
※ 금융감독원 통합연금포털 사이트에서 내 연금조회, 연금상품 비교공시 조회가 가능합니다.
☞ 금융감독원 통합연금포털 바로가기
<
<함께보면 좋은 글↓↓>함
IRP vs 연금저축 차이점 정리
요즘 연말정산 환급금을 최대한 받기위해 IRP나 연금저축에 사람들의 관심이 많습니다. 이번시간에는 IRP와 연금저축이 어떻게 다른지 알기 쉽게 정리해 봅니다. IRP 와 연금 저축 차이점 IRP와 연
chusechujong.tistory.com
2022.08.20 - [미시경제] - 국민연금 수령액 조회 방법 (ft. 미리 받는 경우)
국민연금 수령액 조회 방법 (ft. 미리 받는 경우)
국민연금, 공무연금, 군인연금, 사학연금 등 많은 연금들이 있고 국민 고령화로 인해 연금시스템 개혁에 대한 말들도 많이 나오고 있습니다. 이럴수록 내 미래의 연금이 어떻게 될지 불안이 높
chusechujong.tistory.com
2022.08.01 - [미시경제] - 건강보험료 부과대상에 사적연금소득도 포함 논란
건강보험료 부과대상에 사적연금소득도 포함 논란
공적연금만 고려되어 형평성 논란 보건복지부가 개인연금과 퇴직연금 등 사적 연금소득에도 건강보험료를 부과하고, 피부양자 자격요건을 따질 때 반영하는 방안을 검토한다 지금은 국민연금
chusechujong.tistory.com
2022.07.01 - [미시경제] - 기타소득세, 종합소득세 의미 및 절세방법
기타소득세, 종합소득세 의미 및 절세방법
기타소득, 종합소득세 신고 ...등 의 말을 직장인들이라면 많이 들어봤겠지만 잘 모르고 지나가는 경우도 많을 것 같습니다. 어렴풋이 알고 있었지만 이번 포스팅을 준비하면서 제대로 알아보았
chusechujong.tistory.com
2022.05.18 - [미시경제] - 종합소득세 납부방법, 기한 , 미신고 시 불이익 및 코로나19 관련 세정지원
종합소득세 납부방법, 기한 , 미신고 시 불이익 및 코로나19 관련 세정지원
5월달은 종합소득세 신고 납부기간이라 사업자 분들은 특히 바쁜 달입니다. 사업자 이외에 프리랜서, 직장외 소득이 있는 사람들도 누구나 5월 종합소득세 신고를 해야 합니다. 여기서는 종합소
chusechujong.tistory.com
2022.08.23 - [보험, 법률] - 내가 가입한 보험들 한꺼번에 조회하기 (숨은보험금 찾기)
내가 가입한 보험들 한꺼번에 조회하기 (숨은보험금 찾기)
본인이 가입한 보험들을 모두 파악하고 있는 분들은 의외로 없을것 같습니다. 본인이 가입하지 않더라도 부모님이나 배우자가 대신 가입하는 경우도 많기 때문입니다. 부모님이 본인 대신 보험
chusechujong.tistory.com
'미시경제' 카테고리의 다른 글
| 연금저축 IRP 소득공제 납입한도 700만원 --> 900만원 으로 상향 (0) | 2022.09.04 |
|---|---|
| 기초생활수급자 자격조건 (혜택, 신청방법) (0) | 2022.09.03 |
| 다날 소액결제 오류 코드 정리 및 해결방법 (0) | 2022.09.02 |
| 개인회생 신청 자격 조건 (신청 방법, 주의사항) (0) | 2022.09.02 |
| HB 저축은행 정기예금 우대조건없이 12개월 4% (0) | 2022.09.02 |
